Preciso emitir NF-e ou NFC-e na venda de balcão a um CNPJ?

Quando o comprador e pessoa juridica e quer a nota no CNPJ, a correta e a NF-e modelo 55. A NFC-e, modelo 65, foi feita para o consumidor final pessoa fisica e nao atende a operacao entre empresas. Emitir NFC-e para um comprador PJ deixa a empresa sem o documento fiscal adequado e sem direito a credito, alem de poder gerar inconsistencia na apuracao dos dois lados. A regra pratica no balcao e perguntar se a nota vai no CPF ou no CNPJ: se for CNPJ, o caminho e NF-e. Isso vale igual para joalherias e lojas de semijoias.

Quais dados do comprador são obrigatórios na NF-e para CNPJ?

A NF-e para pessoa juridica exige razao social, CNPJ, inscricao estadual e endereco completo do comprador. Quando a empresa e isenta de inscricao estadual, o campo precisa ser marcado como isento, e nao deixado em branco. Esse conjunto de dados e a causa numero um de rejeicao pela SEFAZ: um digito trocado no CNPJ ou a inscricao estadual ausente quando o estado exige derruba a nota na validacao. Manter o cadastro do cliente PJ correto e completo antes de iniciar a venda e o que faz a emissao passar de primeira, sem retrabalho no balcao.

Qual CFOP usar na venda de joia para outra empresa?

O CFOP depende do destino e da natureza da operacao. Para venda de mercadoria dentro do seu proprio estado, usa-se a serie 5, como o 5.102 para revenda. Para venda destinada a comprador de outro estado, usa-se a serie 6, como o 6.102. O CFOP precisa refletir tanto o tipo de operacao quanto o destino, e usar o codigo errado e motivo frequente de rejeicao ou de problema na apuracao. Como as regras variam por estado e por regime, confirme os CFOPs aplicaveis a sua operacao com o contador antes de configurar o sistema.

O que faço se a SEFAZ rejeitar a NF-e?

A rejeicao sempre vem com um codigo e uma mensagem que apontam o campo com problema. Na venda para CNPJ, a maioria das rejeicoes esta nos dados do comprador, como CNPJ ou inscricao estadual, ou na tributacao, como CFOP, NCM, CST ou CSOSN. Leia a mensagem, corrija o campo indicado e reenvie a nota, sem precisar refazer a venda inteira. Quando a rejeicao se repete no mesmo ponto, o problema esta no cadastro de origem, seja do cliente ou da peca, e corrigir o cadastro resolve de forma definitiva em vez de remendar nota a nota.

Preciso guardar o XML ou basta o PDF da DANFE?

O documento fiscal com valor legal e o XML, nao o PDF. A DANFE em PDF e apenas a representacao visual da nota, util para conferencia e para acompanhar a mercadoria. E o XML que comprova a operacao perante o fisco e que da ao comprador pessoa juridica o direito a credito. Por isso e preciso arquivar o XML de toda NF-e emitida e envia-lo ao cliente PJ, alem de repassar os arquivos ao contador no fechamento. Sistemas de gestao para joalherias e lojas de semijoias costumam arquivar o XML automaticamente, o que evita perda de documento.

Como emitir NF-e de venda no balcão para CNPJ

Resumo

Venda no balcao para outra empresa exige NF-e modelo 55, nao NFC-e. A NFC-e serve para consumidor final pessoa fisica; quando o comprador e pessoa juridica e quer a nota no CNPJ, a obrigatoria e a NF-e.
A NF-e para CNPJ precisa dos dados completos do comprador: razao social, CNPJ, inscricao estadual ou isento e endereco. Dado errado ou faltando e a causa numero um de rejeicao pela SEFAZ.
O CFOP muda conforme a operacao e o destino. Venda dentro do estado usa a serie 5, venda para outro estado usa a serie 6. O NCM da peca e o CST ou CSOSN seguem o seu regime tributario.
Emitir a NF-e leva menos de dois minutos quando o cadastro do cliente PJ e o da peca ja estao corretos. O tempo perdido esta sempre no dado faltando, nao na emissao em si.
Guarde o XML e envie a DANFE ao cliente PJ. E o XML, nao o PDF, que da direito a credito e comprova a operacao para o contador dos dois lados.

A cliente que compra um par de aliancas para uso proprio leva NFC-e e pronto. Mas quando entra na loja o comprador que pede a nota no CNPJ da empresa, para presentear a equipe ou revender, a regra muda. Emitir NFC-e nesse caso deixa o comprador PJ sem o documento correto e pode gerar problema fiscal para os dois lados.

Este tutorial mostra o passo a passo para emitir a NF-e modelo 55 de uma venda de balcao para CNPJ, do cadastro do comprador ao envio do XML. O objetivo e que ao final voce emita a nota certa em menos de dois minutos, sem rejeicao da SEFAZ, tanto em joalherias quanto em lojas de semijoias.

NF-e modelo 55: NF-e modelo 55 e a nota fiscal eletronica usada em operacoes entre empresas e em vendas em que o comprador exige documento no CNPJ. Diferente da NFC-e, modelo 65, voltada ao consumidor final pessoa fisica, a NF-e modelo 55 gera XML com valor fiscal pleno e permite credito ao destinatario.

Pré-requisitos antes de emitir

Tres coisas precisam estar prontas para a emissao fluir: certificado digital ativo e valido, tributacao configurada no sistema conforme o seu regime, e o cadastro da peca com NCM e CST ou CSOSN corretos. Com esses tres pontos em ordem, a emissao vira rotina.

Confirme que a venda exige NF-e, não NFC-e

A NFC-e, modelo 65, atende o consumidor final pessoa fisica no balcao. Quando o comprador e pessoa juridica e quer a nota no CNPJ para uso da empresa ou revenda, a nota correta e a NF-e, modelo 55. Na duvida, pergunte se a nota vai no CPF ou no CNPJ: CNPJ pede NF-e.

Cadastre o comprador pessoa jurídica com dados completos

Preencha razao social, CNPJ, inscricao estadual ou marque isento quando for o caso, e endereco completo. Esse e o ponto que mais gera rejeicao. Um digito errado no CNPJ ou a inscricao estadual em branco quando o estado exige derruba a nota na validacao da SEFAZ.

Selecione a peça e confira NCM e CST ou CSOSN

Adicione a joia ou semijoia a nota pelo cadastro. Verifique se o NCM da categoria esta correto e se o CST, no Lucro Presumido ou Real, ou o CSOSN, no Simples Nacional, reflete o seu regime. Peca cadastrada corretamente puxa esses dados sozinha.

Defina o CFOP conforme o destino

Para venda dentro do seu estado, use o CFOP da serie 5, por exemplo 5.102 para revenda de mercadoria. Para venda destinada a outro estado, use a serie 6, como 6.102. O CFOP informa a natureza da operacao e precisa bater com o destino do comprador.

O CST ou CSOSN depende do seu enquadramento. Entenda: Anexo I vs Anexo III do Simples na joalheria →

Emita, valide e capture o retorno da SEFAZ

Envie a nota para autorizacao. Em segundos a SEFAZ retorna autorizada ou rejeitada. Se rejeitar, a mensagem aponta o campo com problema, quase sempre dado do comprador ou tributacao. Corrija e reenvie sem refazer a venda.

Envie o XML e a DANFE ao comprador

Depois de autorizada, envie ao cliente PJ o arquivo XML e a DANFE em PDF. O XML e o documento fiscal com valor legal e e ele que da direito a credito ao comprador. O PDF e apenas a representacao visual da nota.

Como o Gestão Joias emite NF-e e NFC-e no mesmo balcão

No Gestão Joias, a emissao de NF-e e de NFC-e vive no mesmo PDV. Ao iniciar a venda, voce escolhe se o comprador e pessoa fisica ou juridica, e o sistema ja direciona para o modelo correto, puxa o cadastro do cliente PJ e aplica o CFOP e a tributacao configurados. O XML e arquivado automaticamente e entra no envio mensal ao contador. Isso vale para joalherias e lojas de semijoias que atendem tanto consumidor final quanto compra empresarial no mesmo caixa.

Para outra operacao de NF-e comum em joalheria, veja: NF-e de remessa e retorno de conserto de joia →

Por que um sistema especializado reduz erro fiscal: ERP de joalheria vs sistema generico →